コーポレートファイナンスアドバイザリー
IPOアドバイザリーサービス
新規株式公開（IPO）は複雑で困難なプロセスとなる場合がありますが、企業にとって資金調達、評判と信頼性の向上、そして企業と株主双方が投資から非課税配当を得るための最も貴重な機会の一つです。
株式公開を目指す企業にとって、タイ証券取引所におけるIPOの実施手順を理解することは非常に重要です。
企業が株式を公開することで、膨大な潜在的投資家層にリーチし、企業の成長と成功を促進するために必要な資金を確保することができます。
| 企業のメリット | 理由 |
|---|---|
| 持続可能な資金調達源 |
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| 配当に関する税制優遇措置 | タイ法に基づいて設立された会社の場合、他のタイ企業の株式保有から受け取る配当金は非課税となります。株式は、配当支払日の前後3ヶ月間以上保有する必要があります。 |
| 評判と信頼性の向上 |
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| ビジネスネットワーク |
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| 従業員の士気 |
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| 株主のメリット | 理由 |
|---|---|
| 流動性の向上 | 公開市場で株式を現金と交換する方が簡単です。 |
| 株主保護 | 証券取引および情報開示を規制する規則および規制により、株主の投資が保護されます。 |
| 税制上の優遇措置 | タイ証券取引所に上場している企業の株式を売却する個人投資家は、売却によって得たキャピタルゲインに対して税金を支払う義務はありません。 |
主要証券取引所
タイには、タイ証券取引所（SET）とオルタナティブ投資市場（MAI）という2つの取引所があります。SETとMAIの申請規則は同じですが、具体的な上場要件は異なります。
タイはアジアで最も流動性の高い市場の一つであり、これは上場を検討している企業にとって非常に重要です。
流動性が高いほど、買い手と売り手の取引が容易になります。SETは、取引の流動性において東南アジア諸国連合（ASEAN）の中で第1位です。
SET
タイ証券取引所（SET）は、タイの主要な証券取引所です。すべての上場申請の処理、上場企業の情報開示要件の遵守、取引活動の監視を担当しています。
SETは、大企業だけでなく、自動車、テクノロジー、デジタル産業など、幅広い業界の企業を惹きつけています。SETは、株式、ワラント、投資口など、幅広い証券を提供しています。
国内企業の場合、具体的な上場要件は、企業がa)一般事業会社、b)基礎公益事業会社、c)持株会社のいずれであるかによって異なります。
外国企業の場合、上場申請がプライマリー上場かセカンダリー上場かによって要件が異なります。国内企業、外国企業を問わず、すべての企業は8つの産業グループと28のセクターのいずれかに上場する必要があります。
MAI
オルタナティブ投資市場（MAI）は、払込資本金や株主数といった要件が比較的緩いため、中小企業にとって魅力的な市場です。高い成長ポテンシャルを持つスタートアップ企業や革新的な企業は、ベンチャーキャピタリストの関心を集めることで、より幅広い資金調達の機会を得ることができます。
どのようにサポートいたしますか？
弁護士法人ALG&Associates タイオフィスは、オファリングプロセス全体を通して重要なパートナーとしてお客様をサポートいたします。当社の法務チームは、契約に起因するIPOに関する制約についてお客様にアドバイスを提供し、プロセスに関連する関連法令の遵守を確保するための支援を行います。
さらに、当社の弁護士は、登録届出書および目論見書の作成にも積極的に関与しています。また、以下の財務アドバイザリーサービスも提供しています。
- デューデリジェンスの実施
- 標準的な内部統制システムの確立
- 必要に応じて、事業、資本、株主構成を含む会社の再編
- IPO申請および上場申請のための書類および情報の準備
- 証券の配布、または証券配布のための引受証券会社の選定
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